采购发票的拆分与合并

采购发票拆单是便于将需要在本期钩稽的部分信息拆分出来，结合发票和入库单的部分钩稽，可以灵活的处理发票反映业务同入库单之间的信息多对多差异。

先了解下拆单、合并操作的采购发票必须满足的条件：

1.         进行拆分的采购发票单必须是已审核单据；

2.         初始化不提供发票拆分外，其余期间的发票都可以拆分；

3.         进行拆分的采购发票必须是尚未钩稽单据，包括与入库单钩稽、与另一张业务信息相同、数据相反的采购发票对等核销；

4.         在应收系统已经核销或部分核销的发票不能拆分。

5.         进行合并的采购发票必须是以前被拆分的子单；

6.         进行合并的采购发票必须是尚未钩稽单据，包括与另一张业务信息相同、数据相反的采购发票对等核销；

7.         进行合并的采购发票必须是未记账单据；

对采购入库单进行拆分后，对今后的操作会有部分影响，内容如下，在对其进行拆分前需先了解：

1、已拆分出子单的母单还可以再执行拆分操作；

2、已拆分出的子单不能执行拆分操作。

下面我们来介绍拆单的具体操作：

在采购发票序时簿中，使用鼠标选中一张符合条件的采购发票，选择〖操作〗→〖拆分单据〗，系统将调出该张采购发票的界面。 单据的<物料代码>、<日期>等大部分字段均处于不可编辑状态，只增加了一列<拆分数量>为可编辑状态，用户在该字段上直接录入按当前计量单位计算的拆分数量，操作完毕使用【保存】保存拆单结果，然后退出。

一张采购发票分拆成的两张单据的单据头除单据号码外完全相同，拆分后，被拆分的单据减去拆分部分称为母单，单据号码不变，可继续拆分，拆分出的数量形成的单据称为子单，不能再拆分，在原单据号后加A标记，母单继续拆分后，子单编号加B、C，如此类推。单据体中除数量、金额可能变动外，其他如计量单位、单价等均不变。

了解拆单的操作方式后我们再说一下合并的具体操作：

系统提供将已拆分的采购发票（子单）合并到母单的功能。分拆后的采购发票可合并还原，但只能是一张子单与一张母单逐张合并。

在当前界面中，使用鼠标选中一张以前从母单拆分出的采购发票，选择〖操作〗→〖合并单据〗，该张单据即合并到母单中，系统提示操作成功。

由于原来存在未审核的发票的拆分，如果拆分时是升级前单据未审核时进行的拆单：

1、未审核的发票允许合并，已经审核的发票允许合并，但已经钩稽的发票不能合并；

2、母单和子单均已经审核未钩稽，允许合并，如果审核人不同，则取母单的审核人；

3、未审核的拆分后的单据允许修改，合并时新增的物料即时有相同的物料合并时也作为新增一条记录；拆分的物料修改折扣率、税率、单价后合并时也作为新增一条记录，折扣率、税率、单价都相同的合并，合并时金额、税额相加；已审核的拆分后的单据不允许反审核，包括未审核的发票拆分升级后进行审核。