销售发票制单指南

通过主界面→销售管理→销售发票，打开销售发票编辑界面，在这里主要用于制作新的销售发票，如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作，可通过销售发票序时簿进行操作，下一节会做具体讲解，销售发票上包含的业务和管理信息非常多，单据头部分用来描述针对该业务处理过程共性的业务信息，如单据编码、单据日期等；单据体部分用来描述不同物料的基本信息和单据信息，如每条物料数量、每条物料价格等等。

有关单据的基本操作方法请您查看《编制单据的通用说明》一节，此处不再赘述（下同）。需要特别说明的内容如下：

 

选择发票类型

ü     系统提供两种发票类型，在销售发票的编辑窗口右上角，可以直接点击打开发票类型下拉框，从中选择一种即可， “普通发票”为税务机关认可的商品销售发票；“增值税发票”为税务机关认可的可用于增值税进项税额抵扣的发票。需要着重说明的是税率问题。系统提供很多输入税率的地方，比如在输入供应商资料时，可以输入供应商税率，在输入物料资料时，可以输入物料税率，那么这些税率到底有什么作用呢，这里详细说明在销售系统中税率的引用关系。

销售方式——现销、赊销、分期收款销售、委托代销

ü     如果发票选择现销，就不会影响后续应收应付业务；

ü     如果发票选择赊销，应收系统会据此进行收款业务管理，收款单可以引用此赊销发票；

ü     如果发票选择分期收款销售，同赊销的主要区别在于，财务处理时会根据出库单直接计入“分期收款发出商品”科目，在发票钩稽出库单时，确认收入和收款管理；

ü     如果发票选择委托代销：同赊销的主要区别在于，财务处理时会根据出库单直接计入“委托代销商品”科目，在开具发票时，确认委托代销结算及收款管理。

发票税率的引用

ü     在销售发票中，发票是由本企业主导开具的，因此，在选择物料后，系统直接引用物料税率，如果物料税率为空，那单据体中的物料税率致空。销售发票中的税率，优先引用顺序为1、物料税率2、空。

单价、含税单价、实际含税单价、金额、税率、税额、价税合计

普通发票说明

ü     单价代表的是含税的单价；如果销售出库单下推或关联生成的销售发票的，单价取销售出库单中销售单价值。

ü     不管订单通过哪条线关联到发票（即包括直接关联和三方关联），普通发票均携带订单上的税率，如果没有关联，税率默认为0，允许用户修改；

ü     如果录入含税单价，系统根据单价的推算公式推算单价＝含税单价/(1+税率)；

ü     实际含税单价＝单价×（1－折扣率％），用户不能修改

ü     金额=单价*数量*（1－折扣率％）

金额指当前物料的含税实际金额，系统根据以下公式计算得出，金额＝数量×单价×（1－折扣率％），用户可以修改

ü     税额＝数量×单价×（1－折扣率）×税率，

ü     如果用户在单据上选择了<调整金额不倒算单价>，单价和税额字段不会进行重新计算。

 

专用发票说明

ü     单价代表不含税单价。

ü     含税单价：如果销售出库单下推或关联生成的销售发票的，含税单价取销售出库单中销售单价值。

ü     订单关联到发票（即包括直接关联和三方关联），取订单上的税率，如果取不到订单税率，则根据系统选项“销售系统税率取数来源”取相应的税率。

ü     如果先录入金额，系统会根据选项（菜单“查看”—“选项”—“调整金额后倒算单价”选项）决定是否倒算，如果倒算则按照实际含税单价＝金额/(1－折扣率)/数量进行倒算；

ü     实际含税单价＝含税单价×（1－折扣率），用户不能修改

ü     税额=单价*折扣率*税率

税额根据前面几项内容自动计算，同时允许用户修改，系统不会据此重新计算改变其他项的数据。

ü     金额=单价*数量*（1－折扣率％）

金额指当前物料的不含税实际金额，系统根据以下公式计算得出，用户可以修改，金额＝数量×含税单价×（1－折扣率）/(1+税率)；

ü     如果用户在单据上选择了<调整金额不倒算单价>，单价和税额字段不会进行重新计算。

折扣率、折扣额、

ü     即当前价格的折扣率，精度取系统参数中所设定的“折扣率精度”其处理、控制方式与单价一致。折扣率可以录入负值，表示实际价格高于参照价格

ü     折扣额=含税单价*数量*折扣率

ü     折扣率，这一项需要特别举例说明，如果以9折销售，折扣率项填写10。如果销售时提供30%折扣优惠，也就是实际单价是单价*70%，这时，折扣率填写30。

币别汇率

ü     指发票结算使用哪种货币。 系统默认为本位币，用户可以修改。如果该张单据是通过关联其他单据生成的，则系统自动带出源单据币别，用户可以再进行修改。

ü     即当前币别的汇率，取自币别基础资料信息，用户可以根据实际情况改为业务发生日汇率。

ü     钩稽期间：即发票钩稽的钩稽所属期间，用户不能设置，在钩稽人钩稽后，由系统根据当前系统日期自动生成。其中，发票上对应的销售成本和税额信息的确认是由钩稽期间决定的，在哪个期间钩稽，即确认为当期成本。

收款期限

ü     在销售发票中，与应收预警以及账龄功能相关的设置主要是收款期限项。

ü     以销售发票为例，新增单据会默认收款期限和制单日期相同。如果修改，则能够把时间改为制单日期之后的任意时间。

ü     此期限会被作为账龄分析的时点，如果超过此期限仍然没有结束收款，则统计相关账龄；反之，如果还差预警天数的时间差到达此期限，则会有预警提示。

ü     此期限为非关键字段，销售发票审核后或被关联勾稽后仍可对该字段进行修改。

金额本位币、折扣额本位币、税额本位币、价税合计本位币

普通发票

ü     可抵扣税额（本位币）=可抵扣税额×汇率，可抵扣税额本位币指普通发票中按本位币显示的增值税额，并且该字段不允许修改；

ü     不含税金额（本位币）＝金额（本位币）－可抵扣税额（本位币），并且该字段不允许修改；不含税金额本位币（普通）指普通发票中按本位币显示的不含税金额，

专用发票

ü     金额（本位币）＝金额×汇率，并且该字段不允许修改。

ü     折扣额（本位币）＝折扣额×汇率。

ü     专用发票中按本位币显示的增值税额，税额（本位币）＝税额×汇率，并且该字段不允许修改；

ü     专用发票中按本位币显示的金额和增值税额的合计数，价税合计（本位币）＝金额（本位币）＋税额（本位币），并且该字段不允许修改；

ü      

ü     在编辑单据时，按照惯常顺序，应先选择币别，然后再添加物料明细，这时候，输入的单价和金额等均按照币别换算率换算本位币，所有标明本位币的单据列均会参与换算，金额和金额（本位币）就是两列反映不同币别的金额列。如果在以本位币输入所有金额类数据后，再选择更换为其他币别，这种情况下，系统会自动根据币别换算率，将金额类数据转换成外币数据。

 

小提示：单据保存时会根据业务参数的信用额度参数来判断和检查客户的信用额度情况，如果此客户的应收账款余额超过信用额度，系统根据用户的参数选择来决定允许是否保存单据；