销售发票的对等核销及反核销

系统提供红字和蓝字销售发票的对等核销和反核销的功能。该需求的应用非常广泛： 对于同一张出库单，而最终发票没有开出，用户希望能够使用红字出库单将其冲销；同样对于一张发票，最终货物没有发出、使用红字发票对冲，但没有出库单相核销，这两张发票都无法审核成功…… 由于这些需求，我们特增加红字和蓝字销售发票对等核销功能，以满足客户需要。对等核销可以实现特殊业务的完整处理，将红蓝单发票对等核销后，查询蓝单可以实现完整业务的处理，

销售发票的红蓝单要实现对等核销，必需符合以下条件：

Ø         对等核销的必须分别为红字和蓝字的销售发票；

Ø         对等核销的发票必须为已审核未钩稽的发票；

Ø         对等核销的发票其事务类型必须一致，即蓝字销售普通发票对应红字销售普通发票、蓝字销售专用发票对应红字销售专用发票；

Ø         对等核销的单据必须是两张业务相同、数据相反的单据，包括两张单据的客户、销售方式、物料、辅助属性、条目数等内容均一致，而每个条目的数量相反（即相加为零）的情形下才能予以对等核销；

Ø         一次只能选择两张单据进行对等核销；但一次只能选择一张单据进行反核销。

进行发票的对等核销操作，先了解这个操作对发票状态的影响：

Ø         对等核销后的销售发票视同钩稽；

Ø         对等核销后的销售发票不能再与发票核销；

在了解发票操作对等核销的条件和影响后，我们来看一下对等核销的操作

在销售发票序时簿，使用快捷键CTRL选中两张符合对等核销条件的销售发票，使用工具条上【核销】按钮、或选择〖编辑〗→〖核销〗，系统会检查两张单据是否符合要求、及客户、物料、条目数、数量（相加为零）、销售方式是否一致，然后予以对等核销；如果出现不符合的条件，系统给予提示，然后返回序时簿界面。

对等核销成功后，系统会将对等核销的操作员填入钩稽人字段，对等核销的时间填入钩稽时间，同时置钩稽标志。

 

反核销操作

对于已经执行对等核销的单据，可以执行反核销。 反核销只能选中一张单据，对其进行反核销，则另一张与其对等核销的单据也反核销了。

同样在销售发票序时簿，选中一张已经执行对等核销的销售发票，选择〖编辑〗→〖反核销〗，系统会检查该张单据是否符合要求，然后将二者一起作反核销处理，两张单据同时变为非钩稽状态；如果出现不符合的条件，系统给予提示，然后返回序时簿界面。反对等核销，会取消单据的钩稽标志、钩稽时间和钩稽人。

对等核销单据的账务处理

对等核销的销售发票，在核算系统分别生成科目一致、金额方向相反的红、蓝字的凭证。 具体请参考《存货核算系统手册》的相关处理介绍。