银行日记账

　　一、案例说明

　　银行日记账与现金日记账的使用方法相同，同样也可以通过直接录入、从凭证引入和自动从账务引入三种方式添加，在此我们就不再举例说明，可以参考现金日记账的案例。

　　二、功能说明

　　在“出纳管理”模块单击〈银行日记账〉后，系统要求输入银行日记账查询条件，如下图所示：

　　图9-11

　　银行存款科目：用下拉列表选择您要对账的银行存款明细科目;

　　币别：选择要对账银行存款科目的币别;

　　是否已达：系统提供了三个选项“已达”、“未达”、“全部”，根据您的需要选取输出资料的范围;

　　时间范围：系统提供了三个选项：

　　“按期间”：选取对账的期间范围;

　　“按日期”：选取对账的日期范围;

　　“按未达天数”：选取到截止日期为止超过指定未达天数以上的账项

　　结算方式：选取指定结算方式的账项进行处理;

　　结算号：指定输出选择结算号范围内的账项;

　　金额范围：输出在指定金额范围内的账项;

　　方向：选择处理何种方向的账项，包括：“借方”、“贷方”和“全部”。

　　打印“承前页/过次页”：选择打印时是否承前页或过次页。

　　确定了上述各项对账条件之后，单击〈确定〉按钮，系统即按照您所设定的条件过滤出符合条件的银行日记账分录序时簿。如下图9-12所示：

　　图9-12

　　在该序时簿中，您可以进行浏览查看、查询凭证(引入的凭证)、增加、删除、修改、从凭证引入银行日记账等工作。

　　从凭证引入银行日记账：表示引入当前期间会计序时簿中含银行存款科目的银行日记账。

查询凭证：表示查询您所引入的某凭证。具体操作是将光带移动至银行日记账序时簿某分录，单击 查询凭证按钮即可查看该凭证的有关信息。

　　银行日记账增加窗口界面(如下图9-13)，其中“借方金额”和“贷方金额”二者仅选其中之一录入，余额由系统自动计算显示。其他各字段字面意义已经很清楚，这里就不在一一累述。

　　图9-13

　　银行日记账中，有关功能的操作与现金日记账相同，故在上面的银行日记账中不再重复，可参照现金日记账进行操作。