现金日记账

　　一、案例说明

　　下面我们通过一个案例来了解现金日记账录入的3种方式。

　　案例：2004.11.5使用现金支付管理费用1000元。

　　(一)直接录入法

　　1、在“出纳管理”模块点击〈现金日记账〉，进入现金日记账序时簿。

　　2、点击“新增”按钮，弹出现金日记账录入窗口，录入日期、贷方金额、经手人和摘要后，点击“增加”即可，如下图。

　　(二)从凭证引入现金日记账

　　1、 在凭证录入功能中录入一张支付管理费用的凭证，如下图：

　　2、 在“系统维护—账套选项—高级—出纳”中选择选项“可以从凭证引入现金日记账”。

　　3、 进入“出纳管理—现金日记账”，通过“文件”菜单下“从凭证引入现金日记账”功能即可引入符合一定条件的现金日记账。

　　(三)编辑日记账时自动从账务引入数据

　　1、 同(二)一样首先录入好凭证。

　　2、 在“系统维护—账套选项—高级—出纳”中选择选项“编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据”，如下图：

　　3、 进入“出纳管理—现金日记账”，选择“编辑”菜单下“编辑时自动从账务引入数据”子菜单。

　　4、 点击〈新增〉按钮，由于我们做的是付—1号凭证，因此要引入这笔现金日记账，我们选择凭证字为付，凭证号为1，系统自动把发生额、摘要带出来，如下图：

　　5、 填补经手人、日期等信息，点击〈增加〉即可。

　　以上就是新增现金日记账的三种方式，下面我们就现金日记账的功能进行详细说明。

　　二、功能说明

　　单击“出纳管理”模块中的<现金日记账>，此时系统弹出条件窗口如下：

　　图9-6

　　按期间：选取现金日记账的期间范围。

　　按日期：选取现金日记账的日期范围。

　　金额：金额大小范围。

　　方向：指现金流向。分为借方、贷方和全部。当不输入该选项时，系统默认“全部”.

　　打印“承前页/过次页”：若选取，则在打印多页现金日记账时，系统打印输出自动将上一页的余额衔接到次页。

　　上述条件确认后，系统将进入现金日记账序时簿，如下图所示。此时您可进行打印、预览、增加、修改和删除等操作。

　　图9-7

　　上图中的分录遵循下述关系：

　　当前分录余额=前一分录余额+当前分录借方-当前分录贷方

　　在现金日记账增加窗口中，系统将当前余额反映出来，如下图所示：

　　图9-8

　　在上图中，“当日序号”，一般由系统自动给出;“余额”由系统自动算出，且“余额”方向在“借方金额”，当首次进入该窗口时，余额数据与“现金、银行存款科目”中的现金日记账“启用期初余额“完全一致。

　　此外，金蝶KIS行政事业版还提供引入现金日记账记录和从凭证引入现金日记账的功能。在图9-7所示的现金日记账序时簿窗口中，点击“文件”菜单中的“引入现金日记账记录”系统将按步骤提示,引导您成功的从其它目录下引入现金日记账的*.DBF 文件。

　　如果要执行文件菜单中的“从凭证引入现金日记账(E)”和编辑菜单中的“编辑时自动从账务引入数据”功能，还需在“维护”模块的“账套选项”子模块中进行一些操作：

　　在账套选项窗口中，单击“高级”按钮，进入“高级配置选项”的处理窗口，点击“出纳”，出现如下图9-9所示的窗口：

　　图9-9

　　在此窗口中，单击选取您所需要的项目，连续“确定”后，才会在图9-9的现金日记账窗口的文件菜单和编辑菜单中出现此选项，否则，文件菜单和编辑菜单中便无这些功能选项。

　　完成这些操作后，您可以直接在图9-7所示的处理窗口中，单击“文件菜单”下的“从凭证引入现金日记账”，系统提示是否确认从凭证中引入，单击“是”，即可成功引入现金日记账。单击“编辑菜单”下的“编辑时自动从账务引入数据”进行选取。然后在图9-6所示的现金日记账增加窗口中，录入与账务系统相同的凭证字号时，系统自动从账务中获取金额和余额。