银行存款日记账
2011-06-13 13:47
来源：本站原创
在KIS主界面中，选择〖出纳管理〗"〖银行存款日记账〗进入该处理过程。它主要处理有关银行存款日记账的各种日常操作。
银行存款日记账，是用来逐日逐笔反映银行存款增减变化和结余情况的账簿。通常，银行存款日记账由出纳人员进行登记。通过银行存款日记账，可以序时详尽提供每一笔银行存款收付的具体信息，全面反映银行存款的增减变化与结存情况。
银行存款日记账的登记依据是收款凭证和付款凭证。具体地讲，就是银行存款收款凭证、银行存款付款凭证和部分现金付款凭证。这里所说的部分现金付款凭证，是指将现金存入银行的业务，只填现金付款凭证，不填银行存款收款凭证。在这种情况下的银行存款增加只能依据其相关的现金付款凭证进行登记。
¨ 银行存款日记账的增加
¨ 修改银行存款日记账
¨ 删除银行存款日记账
¨ 查询银行存款日记账
¨ 银行存款日记账预览、打印
¨ 引出
银行存款日记账的增加有三种方法：
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（一）直接从总账引入银行存款类凭证记录 |
可按日或期间引入日记账；能选择按对方科目或银行存款类科目进行引入。
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（二）直接逐笔新增日记账 |
可根据需要单行录入和多行录入。
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（三）从外部账套引入日记账 |
系统工具——数据交换工具——数据交换平台——现金/银行存款日记账引入引出 |
通常情况下不进行混合使用，因为这样会增加对账难度。对有些长期不用的账户，可以通过“禁用”使该账户不显示。
直接从总账引入银行存款日记账
如果您的业务量很大，可以选择〖文件〗—>〖从总账引入银行存款日记账〗或在工具栏上单击【引入】，系统会自动引入银行存款类所有凭证，界面同〖总账数据〗里的引入银行存款日记账。
引入银行存款日记账的条件设置主要有以下几类：会计期间、会计科目、引入方式、期间模式、日期和凭证范围等。
会计期间：引入银行存款日记账的会计期间在通常情况下默认为账套当前期间，如果用户采用预录入方式，也可以引入下一期的银行存款日记账。
引入下一期的银行存款日记账不参与期末结账，这样即达到了严格控制，又达到了灵活处理的原则。
已被禁用的科目不显示，用户可自定义选择所引入的科目。
引入方式：如果选择<按银行存款科目>，系统会根据凭证中的银行存款科目的第一个对应科目引入银行存款日记账；如果选择<按对方科目>，系统会根据凭证中的银行存款科目的所有的对应科目引入银行存款日记账，即将该笔凭证拆分成多笔登记日记账（凭证号相同），这在一对多的情况尤为明显。
期间模式分为两种：只引入本日凭证和引入本期所有凭证。
日期也分为两种：使用凭证日期和使用系统日期。
使用凭证日期引入日记账时，可将凭证中的记账日期和业务日期一起引入到银行存款日记账中。
凭证范围包括：凭证字、凭证号、制单人及凭证状态（是否审核、过账）
凭证号为空时系统默认为全部，输凭证号时不能输0。
当用户设置完成这些引入条件后，就可以引入银行存款日记账了。引入的结果分别可以在各个银行存款科目中可以看到。
手工录入银行存款日记账
在银行存款日记账主界面选择【新增】，进入手工录入界面。手工录入银行存款日记账又可分为单笔输入和多行输入。录入时还可以定义系统是否采用【固定汇率】。
多行输入
在“银行存款日记账”主界面单击鼠标右键选择〖多行输入〗或选择〖操作〗—>〖多行输入〗，多行输入可以进行插入行、删除行、复制行和粘贴行等操作，可以选择不同的科目、期间。
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数 据 项 |
说 明 |
必填项（是/否） |
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业务日期 |
输入业务的实际发生日期。 |
是 |
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日期 |
输入银行存款日记账的记账日期。 |
是 |
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当日序号 |
当日序号为数值型的整数，最大为9位数。必须大于或等于1。系统按“日期”生成序号，每次录入时，系统自动显示新增日记账条目“日期”当日最大号+1，不填补断号。用户可修改当日序号。 |
是 |
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凭证字的输入 |
输入凭证字时，您可以单击一下要输入的凭证字所在的栏，在弹出的下拉框中便会显示出有关凭证字的选项，您可在其中选择需要的选项，选中后，有关选项会自动填入该行。 |
否 |
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凭证号的输入 |
直接在该栏输入凭证对应的凭证号即可。 |
否 |
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摘要的输入 |
输入摘要时，您可以单击要输入的摘要所在的栏，自定义录入摘要。如果有摘要库，单击F7键，系统自动调用摘要库。也可以直接输入摘要库中所设置的摘要代码，点击回车，系统可以自动带入对应的摘要内容。 |
是 |
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结算方式和结算号 |
输入该笔银行存款的结算方式和结算号。对于结算方式，在弹出的下拉框中可显示有关的结算方式选项，您可在其中选择需要的选项，选中后，有关选项会自动填入该行。结算号用户可自定义输入。需注意的是如果录了结算方式，则必须录入结算号；但是，如果录了结算号，则不一定要录入结算方式。 |
否 |
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对方科目的输入 |
输入对方科目时，您单击要输入的对方科目所在的栏，选定要填入的有关位置后，单击F7键进行选择，选中后，有关选项会自动填入该行。 |
否 |
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借贷方金额 |
输入凭证对应的借贷方金额即可。 |
是 |
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对应外币 |
选择输入人民币账户对应的外币信息。 |
否 |
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金额 |
输入人民币账户对应的外币金额。 |
否 |
账套的下一期间是给用户预录入用的。“摘要”和“对方科目”均可以通过按F7键或“代码”键调用。
“对应外币”与“金额”两字段只有新增本位币与人民币的日记账时才可使用。
单行输入
在银行存款日记账主界面，在〖操作〗下或单击鼠标右键把〖多行录入〗的勾去掉，再单击【新增】就是单行输入。
与多行录入的区别在于单行输入只能一笔一笔的进行手工输入。并且在录入日记账时默认为上一张凭证的凭证字。其数据项录入与多行录入一样，请参照。
在进行银行日记账录入的时候，因设置的科目比较多，如果不留意把一个科目的误录入到另一个科目中，则不需要删除，重新到另一个科目中增加。只需要修改该条银行日记账记录，重新选择正确的科目和币别，单击【保存】按钮，即可将该条记录从原来的银行日记账科目下消除，保存到新的银行日记账科目下。
从外部账套引入银行存款日记账
系统工具——数据交换工具——数据交换平台——现金/银行存款日记账引入引出新建任务，根据向导至数据选项界面：
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数据项 |
说明 |
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会计期间 |
会计期间必须>=目标账套当前出纳期间，默认为目标账套当前出纳期间 |
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源科目和源币别 |
两者为一一对应关系，且都为不可编辑项目。内容来自源账套出纳系统中科目和其对应的币别，每个科目+币别为一条记录 |
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目标科目 |
可选，下拉列表中出现的为目标账套中对应的出纳系统中科目属性为现金科目\银行科目的相关会计科目。默认取对应源科目代码相同的科目 |
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目标币别 |
不可编辑，检查目标科目是否拥有与源科目一致的币别（按币别代码判断），如有则取该币别，如没有则为空 |
“
”勾选则表示做对应科目的数据引入引出，不勾选则相反。当目标科目和目标币别至少有一个为空时，该记录前的
为灰不可勾选，表示该记录不参与数据引入引出。
以下类型记录引入失败（失败提示信息取数都为源账套数据）：
在源账套中存在与目标账套“日期”+“当日序号”相同的记录不引入
当源账套中“凭证字号+凭证期间”在目标账套中不存在的记录不引入
当源账套中“对方科目（含核算项目）”在目标账套中不存在的记录不引入
经手人/制单人在目标账套中不存在的记录不引入
结算方式/对应币别在目标账套中不存在的记录不引入
自动生成对方科目日记账参数对引入引出功能不生效。银行存款日记账不引入勾对信息。
如果需要修改银行存款日记账，在银行存款日记账界面选择需要修改的内容，单击【修改】，修改相关信息后，单击【保存】即可。
修改银行存款日记账的操作与新增银行存款日记账的操作相似，请参照。
如果需要删除银行存款日记账，在银行存款日记账界面选择需要删除的内容，单击【删除】即可。
已勾对的银行存款日记账不允许修改或删除。必须取消勾对后才允许修改和删除。以前期间的记录也是不允许删除的。
系统除了提供单条日记账记录的删除外，还提供了成批删除的功能，通过SHIFT和CTRL键可以选择多条记录，点击【删除】，即将将所选中的记录批量删除。
已勾对的银行存款日记账不允许修改或删除。必须取消勾对后才允许修改和删除。以前期间的记录也是不允许删除的。
查询银行存款日记账具体可分为两类：【打开】、【过滤】：
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方 案 |
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描 述 |
是否必需（是/否） |
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一 |
打开 |
单击银行存款日记账主界面的【打开】，可以设定打开科目、币别、期间及一些选项。 科目及币别：科目是指从总账中引入的明细科目，币别是指该明细科目所对应的币别。“显示禁用科目”是指显示已被禁用科目的银行存款日记账。 期间显示有按期间和日期两种方式，本日、本期、本年和所有期间都是这两种方式的快捷方式，其中所有期间是指出纳管理系统启用期间至出纳管理系统当前期间（如果有预录入数据，结束期间为预录入期间）。 币别选项有三种方式：原币、本位币、原币和本位币。其中本位币是指原币中的金额折算为本位币，币别仍为原币；原币和本位币相当于币别多栏式的显示。 显示栏数是由六种选择组合而成，包括：显示年初余额、显示明细记录、显示本日合计、显示本期合计、显示本年累计和显示总计。其中“显示总计”是指显示所有期间的合计数。 |
是 |
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二 |
过滤 |
是一个重要的辅助功能，是对已有内容的过滤，还可以过滤一些特殊条件，（如大于10000元、不等于10000元等）。在银行存款日记账的工具栏上单击【过滤】，您将要过滤的条件输入该界面上的过滤条件对话框，然后单击【确定】，有关的过滤结果将会显示出。单击【取消】退出过滤。 |
否 |
打开和过滤的区别：【打开】是一个主要功能，可以打开科目、币别、期间及一些选项。【过滤】是一个重要的辅助功能，是对已有内容的过滤，还可以过滤一些特殊条件（如：大于10000元、不等于10000元等）。
对于在结束初始化后引入的新科目，只能查询引入期间以后期间的报表数据。如账套启用在2004年10期，在11期新增了一银行科目，从总账引入科目，引期间为2004年11期，则在查询相关的现金报表时，只能查询2004年11期以后的报表数据，不能查询2004年10期的报表数据。查询其他的银行的相关报表也是同样处理。
在工具菜单中，系统了日记账的套打功能。点击【文件】菜单下的【套打设置】，进入套打设置的界面，可以进行套打模板的设置。选择具体的套打模块后，在【文件】菜单下选择了【使用套打】，则在打印预览和打印时，会按照所设置的套打模板进行日记账的打印。
在银行存款日记账界面选择【预览】、【打印】即可。
单击〖文件〗选择【引出】，您就可以把银行存款日记账引出为各种格式的文件。
银行存款日记账生成凭证
（一）首先进行生成凭证的 “选项”设置：
按单异常处理：控制按单情况下出现异常的处理方式（汇总生成凭证则无论是否异常都调出编辑界面都是编辑该凭证）
异常处理说明：凭证保存时必要信息：业务日期、日期、凭证字、凭证号、科目、借方金额和贷方金额，其中任何一项都不能缺少。
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选项 |
说明 |
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凭证字 |
决定生成的凭证上的凭证字 |
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编辑该凭证 |
如果勾选则在生成凭证失败时，弹出凭证录入界面，用户可以对凭证进行修改 |
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跳过该凭证 |
如果勾选则生成凭证失败时，系统不做任何提示，继续往下生成，直到所有日记账记录完成生成凭证过程再由生成凭证报告提示 |
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停止生成凭证 |
如果勾选则生成凭证失败时，系统停止继续生成凭证 |
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日记账中"科目"相同合并 |
勾选时合并日记账记录中“科目”内容,如果选中的日记账记录中“科目”既有借方也有贷方，则汇总生成凭证支持按借方和贷方合并(两者金额不相抵)。日记账记录“对方科目”即使相同也不合并 |
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日记账中"对方科目"相同合并 |
勾选时日记账记录“对方科目”相同合并 |
（二）凭证生成的方法
可以同时选择一条或多条日记账记录，选择生成凭证的方式，按单生成或汇总生成凭证。
1. 按单生成凭证
如果选择〖按单生成凭证〗，则对于选择的日记账记录以一对一方式生成凭证，即一条日记账记录就生成一张凭证。
2. 汇总生成凭证
如果选择汇总生成凭证，则所有选择的符合条件的日记账记录生成一张凭证。选择的日记账记录如果存在跨期，则生成凭证时分别按出纳系统期间汇总生成多张凭证（一个期间一张）
（三）删除凭证
日记账生成凭证后，点击工具栏中的【删凭证】按钮，可以将已生成的凭证删除，删除凭证后，在日记账中凭证字号的信息将显示为空。用户可以修改日记账记录，再次生成凭证。
（四）结账相关
1、出纳系统已经结账期间的日记账不能生成凭证。
2、日记账生成的凭证日期不能是总账已结账的期间，必须是未结账的期间。
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出纳期间 |
财务期间 |
是否可以生成凭证 |
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2009年2期 |
2009年3期 |
不可以，提示：“总账当前期间为：2009年3期 不能生成凭证！” |
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2009年2期 |
2009年2期 |
可以。但不可以生成1期的凭证 |
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2009年2期 |
2009年1期 |
可以。 |
（五）权限
生成凭证受凭证新增权限控制；删除凭证受删除、删除其他用户凭证控制
