期末调汇

　　本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。

　　系统执行此功能时，是根据在会计科目中的会计科目属性来进行的，只有在会计科目中事先设定为期末调汇的科目才可进行期末调汇处理。

　　在账务处理窗口中，单击〈期末调汇〉按钮。系统会进入期末调汇向导窗口，如下图所示：

　　图4-46

　　在这里系统将说明期末调汇的工作内容等项信息。观看完毕之后，可单击〈前进〉按钮进入下一步操作，也可以按〈取消〉按钮，放弃期末调汇。

　　按下〈前进〉按钮后，系统进入期末汇率输入窗口，在这里，您可以根据要调汇的期末记账汇率在此处输入期末记账汇率，系统将根据此汇率来计算汇兑损益。

　　图4-47

　　输入完期末汇率之后，继续按下〈前进〉按钮，调汇向导就来到了汇兑损益科目代码输入窗口。如下图所示：

　　图4-48

　　因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。

　　如果汇兑损益结转的对应科目下设核算项目，在选择该科目的同时，您还需选择相应的核算项目代码。

　　正确输入了汇兑损益科目代码之后，按下〈前进〉按钮，系统就来到了记账凭证参数窗口，如下图所示：

　　图4-49

　　在此窗口中，系统提供了生成转账凭证和输出汇率调整表两个选项。

　　1、生成转账凭证选项

　　选择生成转账凭证选项，则系统将根据调汇的情况，将期末调汇的结果直接生成记账凭证。选定生成记账凭证选项之后，要求输入凭证摘要的内容以及选定记账凭证的凭证字。

　　2、选择输出汇率调整表选项

　　选择本选项之后，系统将期末调汇的结果生成汇率调整表，供查询或打印。

　　以上的各选项选择完毕之后，即可按下〈完成〉按钮开始期末调汇处理工作了。

　　在计算完成期末调汇工作之后，系统会根据您的选择生成转账凭证或汇率调整表。同时，生成的调汇凭证和汇率调整表中包含有核算项目设置功能。(但只限于单核算项目)

　　如选择输出汇率调整表选项，则系统会输出如下图4-50所示的汇率调整表，您可以查看或打印该汇率调整表。

　　图4-50

　　相关主题：

　　调汇历史记录