　　凭证审核

　　从4-1界面中，您可以清晰地看出凭证处理的主要业务流程。当您输入记账凭证后，就需要相关人员对这些凭证进行审核。在这里请您注意的是制单人与审核人不能为同一操作员，否则系统拒绝审核签章。

　　凭证一旦进行了审核，就不允许对其进行修改和删除，用户必须进行反审核操作后才能对凭证进行修改和删除。

　　对输入的凭证进行审核，有单张审核和成批审核两种方式：

　　一、案例说明

　　案例：继续第一节的案例，我们对刚才录入的“银-3”号凭证进行审核和反审核。

　　操作流程：

　　1、通过“文件”菜单下的“更换操作员”功能切换系统操作员。如：更换操作员为“董为民”。

　　2、单击账务处理模块的<凭证审核>功能，系统进入凭证序时簿界面，将光标定位于“银-3”号凭证，单击菜单栏中的“审核”按钮，系统进入凭证界面，单击菜单栏上的“审核”按钮，凭证下方的审核人即打上“董为民”的名字，表示这张凭证被审核。

　　3、审核后，当再次点击“审核”按钮，审核人的名字将会去掉，表示这张凭证被反审核。

　　二、单张审核

用鼠标点击图4-1中的凭证审核，系统会弹出菜单，您选择其中的单张审核，即进入凭证的单张审核状态。系统进入记账凭证窗口，在此窗口中您可以对记账凭证审核。此窗口中的项目不能修改，只能查看。查看完毕后可以对此张凭证审核并签章，按下

按钮或“F3”即表示审核通过，并在审核人处进行了签章，您可以利用记录移动器对多张凭证进行审核。如果记账凭证已经过审核，则在按下

按钮后会消除原审核签章，该凭证即变为未经审核状态。要修改已审核过的记账凭证时，必须先销章，然后才能修改。

　　三、成批审核

　　金蝶KIS行政事业版提供了成批审核、成批销章功能，以便减少由于因单个凭证审核或冲销时花费您许多时间。用鼠标点击图4-1中的凭证审核，系统首先需要您过滤出您所需要审核的凭证，在会计分录序时簿文件菜单，单击‘成批审核’或Ctrl+H时，系统弹出对话框：“批量审核序时簿中的凭证吗?”如单击“是”后，系统随即出示一份审核报告，如图4-15所示。成批销章的具体操作类似成批审核。