马蔚华：鼓励和支持商业银行小企业信贷业务　　鼓励和支持商业银行小企业信贷业务

　　马蔚华认为，考虑到商业银行融资作为中小企业取得资金的最重要渠道，在支持中小企业自身的成长壮大，提升我国中小企业的竞争力的同时，还有必要加大对银行开展中小企业融资支持力度，引导商业银行扶持中小企业，帮助银行降低中小企业融资风险和创造中小企业融资良好的外部环境。

　　提案从制度层面和执行层面就进一步扶持中小企业发展，以及以扶持小企业发展为核心的商业银行小企业信贷业务的发展提出了建议。

　　马蔚华建议，为了尽量防止因政策向大企业倾斜而自然形成的、针对中小企业的“挤出效应”，政府应着力优化中小企业经营和发展的外部环境：包括政府在制定各项产业振兴政策时，应充分考虑中小企业在产业链中的生存环境，不以绝对的规模化进行区别待遇，鼓励和支持中小企业产业集群化发展。在重大项目投资的上下游配套建设中，积极引入民间资本，促进中小企业参与建设。进一步打破中小企业和民间资本在行业进入上的壁垒，放宽在金融、电信、电力、交通运输、文化教育、医疗卫生等行业对民营企业的限制，减少审批事项与环节，加强市场监控等等。

　　由于小企业相较于大型企业，普遍存在信息不对称、报表失真、抗风险能力弱等缺陷，导致商业银行针对中小企业的融资必然面临较高业务风险。对此，马蔚华建议通过进一步强化风险分担和补偿机制，增强商业银行对中小企业融资的信心，政府有必要对商业银行开展中小企业融资业务给予政策支持，具体来包括进一步加强中小企业政策性担保机构或再担保机构的设立和引导，对商业银行为中小企业的融资提供担保，与银行共同承担中小企业融资风险（就效益来说，银行融资促进中小企业发展对当地形成的税收等综合效益远大于银行贷款3-4％的利差收益）；设立一定的中小企业风险补偿基金，对于金融机构在中小企业融资上的损失，由基金进行一定比例的风险补偿。

　　提案还建议引入社会资本和资源，市场化发展社会征信体系，解决商业银行为中小企业融资时无法有效获取准确信息的问题，消除商业银行融资顾虑，建议引入社会资源和资本，整合税务、工商、海关、水电、社保等信息数据库，为金融机构对中小企业的融资提供信息平台支持，达到以市场化运作促进金融机构中小企业融资的效果，同时也可藉此促进社会商业诚信建设。

　　马蔚华还建议，推动“应收账款凭证化”，借助应收账款质押融资有利于中小企业盘活资金，改善流动性，促进中小企业融资发展，由国家制定具有标准化和唯一性特征的“应付账款”财务凭证，并在条件成熟时建立电子化“应付账款”财务凭证管理平台。中小企业申请商业银行应收账款融资时，可以该“应付账款”财务凭证作为其持有应收账款的依据，商业银行通过查询和核对真实有效的，即可开办应收账款质押融资业务。

　　同时，为了鼓励商业银行大力开展小企业融资业务，马蔚华建议国家财政部针对商业银行小企业信贷专营机构减免创业初期的营业税；减少不良贷款核销审批程序，提高小企业贷款呆账核销效率，将核销期限确定为损失类贷款后不超过180天。马蔚华还建议由银监会牵头，针对中小企业融资问题制订金融机构统一的规模划分标准，并搭建统一信息平台，实现信息共享，对不同类型银行开展分类指导，更有效地促进银行发展中小企业融资。