经办流程

　　作为纳税人，首先需办理相关的手续方可成为电子申报系统用户。办理流程图如下：

　　

　　★ 资格申请

　　决定采用电子申报方式的纳税人，首先应在明确纳税人申报的税种、税目、税率后，持税务登记证副本向主管税务机关提出申请，经主管税务机关审核合格后确定其为电子申报的用户。

　　★ 认定审批

　　主管税务机关确定将进行电子申报的纳税人名单，并在TAIS系统中将其申报方式认定为电子申报（离线申报）。之后将已认定的纳税人的名单上报省局征管处进行审批。省局报税中心提取纳税人的基本资料，发放税务局检测密钥。山西航天金穗科技有限公司发放数据检测密钥。

　　★ 签定协议

　　在被确认为电子申报用户后，纳税人与省局确定的电子申报服务单位（山西航天金穗科技有限公司）签定《电子申报维护协议》，并缴纳软件费用和服务费，享受服务单位提供的服务及技术支持。

　　★ 系统培训

　　山西航天金穗科技有限公司对签定协议的电子申报纳税人进行电子申报系统培训。

　　★ 电子申报

　　山西航天金穗科技有限公司给纳税人发放电子申报软件及密钥盘，纳税人进行软件安装、获取密钥后进行电子申报

　　注意事项：

　　1. 认定为电子报税申报方式的纳税人，一经认定不允许随意变更。如需变更申报方式，必须经主管税务机关批准后方可采用其他方式申报。

　　2. 凡认定为电子报税申报方式的纳税人，必须在每月法定申报征收期限最后一日下午六点前完成电子申报缴税，电子申报以电子申报平台收到申报数据的日期为实际申报日期。如纳税人逾期申报，则自动加收滞纳金。逾期未申报的申报事宜和欠缴税款的缴纳事宜必须到主管税务机关办理。

　　3. 纳税人要注意电子申报的安全和登录密码的保密，凡使用纳税人的密码和密钥进行电子报税的均视为纳税人亲自办理，由此产生的法律后果也由该纳税人承担。

　　4. 电子申报的纳税人在完成电子申报后，还必须在申报当月月底以前向主管税务机关报送纸质申报资料，包括：《纳税申报表》、《申报表附列资料》和《成品油购销存情况明细表》，《纳税申报情况说明表》一般不再报送其他纸质申报资料。

　　首次使用系统的准备工作

★ 安装电子申报系统软件	观看演示【下载】
★ 进入、退出电子申报系统	观看演示【下载】
★ 初始化数据库	观看演示【下载】
★ 申报期初录入	观看演示【下载】
★ 填写期初未抵扣发票	观看演示【下载】
★ 网络申报首次使用时还应做的工作	观看演示【下载】

 

　　在使用电子申报系统前必须要做一些准备工作才能保证系统的正常使用，下面就详细介绍一下应该做哪些准备工作。

　　★安装电子申报系统软件

　　操作步骤：

　　1、 把电子申报安装光盘放人光驱中，在屏幕上自动显示安装窗口如图1-6-1-1 （如光驱不能自动识别，打开“我的电脑”双击光盘驱动器）

　　

　　图1-6-1-1

　　2、 在图1-6-1-1中，单击【开始安装】按钮，按照出现的提示，逐步单击【下一步】按钮，（没有特殊要求，一般按系统默认选择），直到出现安装完成界面，单击【完成】按钮就完成了电子申报系统软件的安装。

　　说明：

　　重新安装系统时必须先进行数据备份，然后用安装盘（或控制面板中的添加／删除程序）删除本系统。然后再按前面所述的安装步骤再重新进行安装。

　　★进入、退出电子申报系统

　　一、系统启动

　　1、开机后，进入Windows 98/2000操作系统界面。

　　2、双击桌面上的“电子申报纳税系统”的图标。系统屏幕显示登录界面如图1-6-2-1：

　　

　　图1-6-2-1

　　3、输入正确的用户名和口令后，单击【确定】按钮，既可进入电子申报系统的主界面。

　　注意：

　　1）、第一次进入本系统时，系统默认操作员为“SUPER”，口令为“DOOR”，且均为大写。

　　2）、如果用户输入的操作员或口令错误时，系统将提示出错信息并继续要求用户输入正确的操作员和口令。操作员和口令只允许输入三次，如果三次输入都不正确，系统将自动退出。

　　3）、如果想进入某一功能模块，只需在代表该功能模块的图标上单击，即可进入所选模块。

　　二、退出系统

　　操作员点击系统主界面上部的

图标或按“ALT+F4”键可退出系统返回到WINDOWS系统。当用户退出本系统时，系统提示您是否备份数据，如选择 “是”，则自动进行数据备份后退出本系统；如选择“否”，则退出本系统；如选择“取消”，则回到本系统。

　　★ 初始化数据库

　　主要功能：清空数据库中的数据。

　　数据库中的数据主要包括：

　　1、申报信息（申报表、附表）

　　2、基础代码信息（用户信息、发票代码、商品代码、日志信息）

　　3、发票信息（销项发票、进项发票、期初未抵扣发票）

　　操作步骤：

　　1、选择“初始化”菜单。

　　2、选择“初始化数据库”菜单项，出现初始化界面。

　　3、在初始化界面中选择“全部初始化”，将所有数据都选中。

　　4、选择好之后，点击“初始化”按钮。

　　注意：

　　“初始化数据库”操作只能在安装好系统后，第一次打开系统时使用。要清空数据库中的所有内容，所以操作员要谨慎使用这一步骤

　　★ 申报期初录入

　　申报期初录入是为了保证增值税申报表中累计数的正确，纳税人在首次使用系统时，必须录入的数据，也就是首次申报的税款所属期以前几个月的累计数。

　　主要功能：录入申报表的期初数。

　　操作步骤：

　　在主界面中单击“系统管理”中的“申报期初数据录入”模块，进入增值税申报表期初录入表界面如图1-6-4-1：

　　

　　图1-6-4-1

　　2、在图1-6-4-1中录入使用该系统前的本年累计数；单击【确认】按钮，保存录入的申报期初信息。

　　★ 填写期初未抵扣发票

　　期初未抵扣发票：是首次使用系统进行申报的税款所属期以前几个月中认证相符但未申报抵扣的进项发票。

　　主要功能：录入期初未抵扣发票明细表

　　操作步骤：

　　1、在主界面中，单击“发票管理”模块下的“期初未抵扣发票”模块，进入如图1-6-5-1所示界面：

　　

　　图1-6-5-1

　　2、在此界面中录入“申报前期认证相符但未申报抵扣的抵扣联明细”。在期初未抵扣发票录入、修改区录入发票信息， 单击【录入】，在界面中显示一条录入的未抵扣发票明细

　　3、修改录入信息，可以将光标定位到要修改的地方，直接修改，点击【确认】保存修改信息。

　　单击【删除】，删除光标所在行的发票明细。

　　说明：

　　1）已抵扣确认的发票不能修改、删除

　　2）发票代码没有自动保存功能，必须选择填写，如果没有代码信息，先在“发票代码”中添加

　　★ 网络申报首次使用时还应做的工作

　　对于网络申报的用户，首次使用时除进行以上操作外，还必须进行获取密钥和基础设置操作才能开始日常申报。

　　一、 获取密钥

　　对于申报方式为网络申报的用户，安装完系统首次使用时必须先进行获取密钥，否则无法进行网络申报。

　　主要功能：

　　1、数据传输密钥的获取

　　2、税务局检测密钥的获取

　　3、报税口令的修改

　　1、数据传输密钥：由真诚科技公司产生。作用：对网络传输中的数据进行加密 ，确保纳税人与报税服务器进行数据交换时数据的安全、准确。

　　2、税务局检测密钥：由省局信息中心发放，作用：主要用于对纳税人申报数据进行加密，对申报数据准确性的验证 ，在进行分发前检验纳税人申报数据是否正确 。

　　操作步骤：

　　1、 在主界面中，单击菜单栏“初始化”中的“通讯报税参数’’进入下一界面

　　图1-6-6-1；

　　

　　图1-6-6-1

　　2、将真诚公司发放的密钥软盘插入到软驱中，单击【全部获取】按钮，系统提示输入企业自己的纳税人识别号，系统自动获取数据传输密钥和税务局检测密钥；

　　3、提示获取成功后，单击【确定】按钮，再单击【返回】按钮，退出此界面。

　　4、单击【报税口令修改】按钮，进入以下所示界面。

　　

　　图1-6-6-2

　　5、在图中数据正确的申报密码、新密码和确认密码后，单击【提交】按钮，进行密码的修改，单击【完成】按钮，完成本次操作。

　　二、基础设置

　　主要功能：

　　1、为上网用户设置上传、下载文件的方式

　　1、 为使用代理服务器上网的用户进行代理服务器的拨号设置

　　2、 选择文件生成方式

　　操作步骤：

　　1、选择“初始化”菜单下的“基础设置”选项，打开基础设置页面，如图1-6-6-3

　　2、在“上传、下载方式设置”页面中选择上传、下载方式为：FTP方式或HTTP方式。

　　

　　图1-6-6-3

　　3、对于使用代理服务器的企业来说，必须在代理页面（如图1-6-6-4）中选中“使用代理服务器”，并填写代理服务器的IP地址和端口号。

　　

　　图1-6-6-4